|
|
|
Отчёт o выполнении плана мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики муниципального образования городской округ «Охинский» за 2017 год
№пп. |
Наименование мероприятия |
Срок реализации |
Ответственные исполнители |
Ожидаемый результат |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Мероприятия по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов | ||||
1.1. |
Проведение анализа бюджетной эффективности налоговых ставок и налоговых льгот по местным налогам. Проработка вопроса об изменении (актуализации) налоговых ставок и об отмене налоговых льгот, имеющих низкую эффективность |
Ежегодно до 1 сентября текущего года |
Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский» |
Финансовым управлением МО городской округ «Охинский» проведена оценка эффективности налоговых льгот и установленных налоговых ставок по местным налогам за 2016 год. |
1.2. |
Установление бюджетного задания по мобилизации платежей в бюджет муниципального образования городской округ «Охинский» в разрезе видов экономической деятельности |
Ежегодно до 1 мая текущего года |
Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский» |
Распоряжением от 24.04.2017 № 172 установлено бюджетное задание по мобилизации платежей в бюджет МО городской округ «Охинский» отраслевым управлениям, отделам, КУМИиЭ на 2017 год. |
1.3. |
Проведение мониторинга поступлений доходов в местный бюджет, в том числе динамики поступлений по крупным плательщикам, выявление причин снижения поступлений |
Ежемесячн о |
Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский» |
Ежемесячно проводится мониторинг поступлений доходов в местный бюджет, в том числе динамика поступлений по крупным плательщикам, выявляются причины снижения поступлений |
1.4. |
Проведение анализа поступлений доходов и недоимки в местный бюджет по основным |
Ежемесячн о |
Финансовое управление муниципального |
Ежемесячно проводится анализ поступлений доходов и |
видам деятельности (на основании информационного ресурса, полученного из УФНС по Сахалинской области) |
образования городской округ «Охинский» |
недоимки в местный бюджет по основным видам деятельности | ||
1.5. |
Проведение мероприятий по погашению задолженности по имущественным налогам физических лиц муниципальными служащими, сотрудниками бюджетных и муниципальных учреждений |
Ежегодно до 1 июля текущего года |
Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский» |
В адрес руководителей органов местного самоуправления, муниципальных учреждений были направлены списки должников для проведения разъяснительной работы по вопросу погашения задолженности по имущественным налогам. Также проводилась работа с должниками-физическими лицами, работающими в крупных организациях и имеющих задолженность по имущественным налогам, а именно лично вручались письма о необходимости срочного погашения задолженности. Должники–физические лица, не погасившие задолженность приглашались на комиссию по обеспечению поступлений доходов, сокращению недоимки по налоговым и неналоговым платежам в бюджет МО городской округ «Охинский», на которой им вручались лично квитанции об уплате задолженности. |
1.6. |
Обеспечение подключения максимального |
Постоянно |
Межрайонная ИФНС № 4 |
В целях своевременной уплаты |
количества муниципальных служащих и работников бюджетных учреждений к интернет-сервису «Личный кабинет налогоплательщика» |
по Сахалинской области |
имущественных налогов муниципальные служащие и работники бюджетных учреждений подключаются к интернет-сервису «Личный кабинет налогоплательщика» | ||
1.7. |
Проведение комиссий по обеспечению поступлений доходов, сокращению недоимки по налоговым и неналоговым платежам в бюджет муниципального образования городской округ «Охинский» (с приглашением организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, имеющих задолженность перед бюджетом) с участием представителей налоговых органов, службы судебных приставов. Осуществление контроля за выполнением принятых на них решений |
По мере необходим ости, но не реже 1 раза в квартал |
Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский»
Межрайонная ИФНС № 4 по Сахалинской области |
В 2017 году проведено 7 заседаний комиссий: 5 комиссий по обеспечению поступлений доходов, сокращению недоимки по налоговым и неналоговым платежам в бюджет МО городской округ «Охинский» (16.02.2017г., 29.08.2017г., 28.09.2017г., 26.10.2017г., 16.11.2017); 2 комиссии по легализации объектов налогообложения (24.03.2017г., 09.06.2017г.). |
1.8. |
Обеспечение недопущения задолженности по налогам организациями, получающими средства из местного бюджета, осуществление контроля за погашением задолженности по налогам при направлении финансирования из местного бюджета |
Постоянно |
КУМИиЭ МО городской округ «Охинский»; Отдел ЖКХмТЭиС админи- страции МО городской округ «Охинский»; Администрация МО городской округ «Охинский»; Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский» |
Задолженность по налогам отсутствует. |
1.9. |
Проведение претензионно – исковой работы |
Постоянно |
КУМИиЭ МО городской |
С начала 2017 года направлено |
по взысканию задолженности по арендной плате за землю и имущество. Проведение анализа находящихся на исполнении в службе судебных приставов документов по взысканию задолженности |
округ «Охинский» |
78 претензий на сумму 3 932 тыс. руб., погашено 2 650 тыс. руб. Подано 12 исковых заявлений на 863 тыс. руб., удовлетворено 9 исковых заявления на сумму 756 тыс. руб. Подано три исковых заявлений на расторжение договоров аренды, два из них удовлетворены. Заключено 1 соглашение о реструктуризации задолженности на сумму 58 тыс. руб. Отделом судебных приставов вынесены постановления о невозможности взыскания на сумму 3 160 тыс. руб. Списано безнадежной к взысканию задолженности на сумму 2 291 тыс. руб. Кроме того на постоянной основе ведется устная работа с арендаторами по вопросу погашения задолженности, даются разъяснения о необходимости внесения арендных платежей в срок, о возможных последствиях при невнесении арендных платежей больше двух периодов, установленных договором. | ||
1.10. |
Проведение работы по вовлечению земельных участков и объектов недвижимости в налоговый оборот (в соответствии с Планом, утвержденным |
Постоянно |
КУМИиЭ МО городской округ «Охинский» |
По данному мероприятию работа носит заявительный характер, в случае обращения гражданина на оформление договорных |
распоряжением Правительства Сахалинской области от 05.04.2017 № 193-р) |
отношений при проведении экспертизы документов и выявлении факта отсутствия регистрации прав на объект недвижимого имущества, заявителю для оформления договора рекомендуется зарегистрировать право собственности. В 2017 году зарегистрированы права гражданами на 17 объектов недвижимого имущества. | |||
1.11. |
Проведение мероприятий по повышению |
Ежегодно, |
КУМИиЭ МО городской |
В 2017 году решение об |
эффективности использования имущества, в |
в срок не |
округ «Охинский» |
увеличении базовой ставки | |
том числе за счет проведения мероприятий |
позднее |
арендной платы не принималось. | ||
по установлению эффективных ставок |
1 января |
В настоящее время стоимость | ||
арендной платы за сдаваемое в аренду |
аренды 1 кв. м недвижимого | |||
имущество. |
имущества составляет 160 | |||
Проведение инвентаризации муниципального |
рублей. | |||
имущества, по результатам которой | ||||
принимать решение о сдаче его в аренду, | ||||
либо приватизации и продаже, о списании | ||||
неиспользуемого и бесхозяйственного | ||||
имущества | ||||
1.12. |
Проведение работы по постановке на налоговый учет и уплате НДФЛ организациями, прибывшими для выполнения муниципальных и государственных контрактов, в том числе путем направлений сведений в Управление Федеральной налоговой службы по Сахалинской области о заключенных муниципальных контрактах на строительство |
Постоянно |
Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский»
Межрайонная ИФНС № 4 по Сахалинской области |
Финансовым управлением проведен анализ поступлений НДФЛ от организаций прибывших для выполнения работ на производство строительно-монтажных и ремонтных работ. Также в УФНС России по Сахалинской области, МРИ ФНС России № 4 |
(реконструкцию) объектов (за исключением контрактов на разработку ПСД), заключенных в рамках АИП Сахалинской области |
по Сахалинской области направлены письма об организациях, прибывших для выполнения работ на производство строительно- монтажных и ремонтных работ, от которых не поступает НДФЛ в бюджет МО. | |||
1.13. |
Проведение анализа в части эффективности установленных коэффициентов К2 по единому налогу на вмененный доход и льгот по указанному налогу, установленному на местном уровне |
До 1 августа 2017 года |
КУМИиЭ МО городской округ «Охинский» |
Проведение анализа в части эффективности установленных коэффициентов К2 по единому налогу на вмененный доход и льгот по указанному налогу, установленному на местном уровне не представляется возможным из-за отсутствия базы данных по товарообороту и объему бытовых услуг отдельно по каждому льготополучателю. Внесение изменений в части пересмотра налоговых льгот по ЕНВД не планируется. |
1.14. |
Осуществления контроля за результативностью деятельности административной комиссии в части выявления нарушения правил благоустройства, а также привлечения нарушителей к административной ответственности |
Постоянно |
Заместитель главы муниципального образования городской округ «Охинский», заместитель главы администрации муниципального образо- вания городской округ «Охинский» по вопросам местного самоуправления, кадровым и общим вопросам; |
Регулярно проводятся выездные проверки территории города с целью выявления нарушений, требований, правил благоустройства. В 2017 году выписано 15 предписаний. |
Отдел архитектуры и градостроительства админи- страции МО городской округ «Охинский» |
||||
2. Мероприятия по оптимизации расходов бюджета муниципального образования городской округ «Охинский» | ||||
2.1. |
Соблюдение установленных Правительством Сахалинской области нормативов формирования расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих и содержание органов местного самоуправления |
Ежегодно, в течение года |
Администрация МО городской округ «Охинский»; Собрание МО городской округ «Охинский»; КУМИиЭ МО городской округ «Охинский»; Управление образования МО городской округ «Охинский»; УКСиДМ МО городской округ «Охинский»; Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский» |
Расходы местного бюджета на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих и содержание органов местного самоуправления формируются и осуществляются в пределах утвержденных нормативов |
2.2. |
Проведение детального анализа дублирующих функций органов местного самоуправления в целях дальнейшей оптимизации дублирующего функционала, включая сокращение численности работников |
Ежегодно |
Заместитель главы муниципального образования городской округ «Охинский», заместитель главы администрации муниципального образо- вания городской округ «Охинский» по вопросам местного самоуправления, кадровым и общим вопросам |
Проведен детальный анализ дублирующих функций структурных подразделений администрации МО городской округ «Охинский». Сокращение численности не требуется |
2.3. |
Проведение анализа выполняемых функций муниципальными служащими, выведение непрофильных специалистов из числа муниципальных служащих |
До 1 апреля 2018 года |
Администрация МО городской округ «Охинский»; Собрание МО городской округ «Охинский»; КУМИиЭ МО городской округ «Охинский»; Управление образования МО городской округ «Охинский»; УКСиДМ МО городской округ «Охинский»; Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский» |
Проведен анализ выполняемых функций муниципальными служащими. Непрофильные специалисты из числа муниципальных служащих отсутствуют. |
2.4. |
Оптимизация расходов на укрепление материально-технической базы бюджетных и автономных учреждений |
Ежегодно, в течение года |
Управление образования МО городской округ «Охинский»; УКСиДМ МО городской округ «Охинский»; МАУ СОК «Дельфин» |
Расходы на укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений осуществляются в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных на указанные цели. |
2.5. |
Реализация (продажа) излишнего, консервация неиспользуемого имущества |
Ежегодно, в течение года |
КУМИиЭ МО городской округ «Охинский» |
В 2017 году запланировано к приватизации 3 объекта: - имущественный комплекс МУП «Охаинвест» посредством преобразования унитарного предприятия в общество с ограниченной ответственностью, в соответствии с постановлением администрации МО городской округ «Охинский» от 25.04.2017 |
№359 проведена процедура реорганизации МУП в ООО «Охаинвест».
выкуп арендуемого помещения по преимущественному праву арендатора, сумма продажи 801,03 тыс. рублей с рассрочкой платежа сроком на 5 лет (до 2022 г.). № 159-ФЗ, выкуп арендуемого помещения по преимущественному праву арендатора, сумма продажи 1790,27 тыс. рублей с рассрочкой платежа сроком на 5 лет (до 2022г.). В октябре 2016 года заключен договор купли-продажи нежилого помещения (магазин «Сельхозпродукт») в соответствии с ФЗ от 22.07.2008 №159-ФЗ установлена рассрочка |
платежа сроком на пять лет, сумма продажи составила 1802,43 тыс. рублей. Доход от приватизации муниципального имущества в 2017 году составил 123 тыс. рублей, по договору купли продажи нежилого помещения, расположенного по адресу: Сахалинская область, г. Оха, ул. Цапко, д. 28/2 (магазин «Сельхозпродукт») На протяжении 4 месяцев условия оплаты по договору не исполняются, готовится исковое заявление в Арбитражный суд Сахалинской области. В прогнозный план (программу) приватизации включено нежилое здание (гараж), расположенный по адресу: Сахалинская область, г. Оха, ул. Советская, д.57. Срок приватизации – 2018 год. | ||||
2.6. |
Установить в Порядке формирования муниципального задания и финансового обеспечения выполнения муниципального задания правила и сроки возврата субсидии в объеме, соответствующем показателям, характеризующим объем неоказанной муниципальной услуги (невыполненной работы) |
3 квартал 2017 года |
Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский» |
В Порядке формирования муниципального задания и финансового обеспечения выполнения муниципального задания установлены правила и сроки возврата субсидии в объеме, соответствующем показателям, характеризующим объем не оказанной муниципальной услуги (невыполненной работы) |
2.7. |
Включение в нормативные затраты на содержание имущества только затрат на имущество, используемое для выполнения муниципального задания, а также отказ от содержания имущества, неиспользуемого для выполнения муниципального задания |
Ежегодно, при расчете нормативн ых затрат |
Управление образования МО городской округ «Охинский»; УКСиДМ МО городской округ «Охинский»; МАУ СОК «Дельфин» |
В нормативные затраты на содержание имущества включены только затраты на имущество, используемое для выполнения муниципального задания. |
2.8. |
Передача несвойственных функций бюджетных учреждений на аутсорсинг |
До 01 июля 2018 года |
Управление образования МО городской округ «Охинский»; УКСиДМ МО городской округ «Охинский» |
В 2017 году функции охраны муниципальных учреждений МБУДО «ОДШИ №1», МБУ «ОКМ» и МБУ «РДК» переданы охранному агентству. |
2.9. |
Не превышение значений показателей заработной платы, установленных в региональных планах мероприятий («дорожных картах») изменений в отраслях социальной сферы, направленных на повышение эффективности образования, культуры, в части использования показателя среднемесячного дохода от трудовой деятельности |
Ежегодно, в течение года |
Управление образования МО городской округ «Охинский»; УКСиДМ МО городской округ «Охинский» |
Рост расходов местного бюджета по заработной плате работников социальной сферы свыше установленного уровня не допускается. |
2.10. |
Соблюдение установленных показателей оптимизации численности работников отдельных категорий бюджетной сферы в соответствии с утвержденными «дорожными картами» |
Ежегодно, в течение года |
Управление образования МО городской округ «Охинский»; УКСиДМ МО городской округ «Охинский» |
В целях оптимизации штатной численности в подведомственных учреждениях по состоянию на 01.01.2018 года главными распорядителями бюджетных средств МО городской округ «Охинский» произведена работа по сокращению штатной численности на 19,3 штатных единиц. Кроме того произошел рост на 7,28 штатных единиц, в том |
числе по учреждениям, подведомственным управлению по культуре, спорту и делам молодежи на 3,38 ставки, по учреждениям, подведомственным управлению образования на 3,9 ставки. | ||||
2.11. |
Не допускать увеличения численности работников бюджетной сферы и органов местного самоуправления муниципального образования, за исключением случаев, когда увеличение численности работников бюджетной сферы и органов местного самоуправления необходимо для реализации переданных государственных полномочий и федеральных законов, предусматривающих расширение полномочий органов местного самоуправления, а также для расширения сети муниципальных учреждений в связи с введением в эксплуатацию объектов социально-культурной сферы |
Ежегодно, в течение года |
Администрация МО городской округ «Охинский»; Собрание МО городской округ «Охинский»; КУМИиЭ МО городской округ «Охинский»; Управление образования МО городской округ «Охинский»; УКСиДМ МО городской округ «Охинский»; Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский»; МКУ «УКС»; МКУ «ЭТУ»; МАУ СОК «Дельфин» |
В 2017 году увеличение численности по органам местного самоуправления на 0,6 штатных единиц объясняется тем, что в соответствии с Перечнем поручений Губернатора Сахалинской области от 30.12.2016 №150-ПП в муниципальном образовании городской округ «Охинский» предусмотрены 2 штатные единицы, не являющиеся должностями муниципальной службы для рассмотрения заявок граждан и предоставление земельных участков в соответствии с ФЗ №119-ФЗ. С 2017 года выведены из штатного расписания специалисты, обеспечивающие полномочия по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, в соответствии с ФЗ «О воинской обязанности и военной службе» (1,4 шт. ед. в |
2016 году). Увеличение численности работников бюджетной сферы на 15,28 штатных единиц произошло: По учрежд ениям к ул ьт ур ы на 1,38 ст. в учреждениях дополнительного образования в связи с внедрением в школы предпрофессиональных программ в соответствии с федеральными государственными требованиями и соответственно увеличением педагогической нагрузки. По образованию на 3,9 ст. в том числе:
По учр еждениям спорта на 2,0 ст. в том числе: 1.По согласованию с |
министерством спорта и молодежной политике СО от 24.10.2016 №3.18-1483/16 в МАУ СОК «Дельфин» разрешено увеличение штатной численности на 3 ставки (фактически введено 2 ставки в 2016 году и 1 ставка в 2017 году). 2. 1 ставка в МАУ СОК «Дельфин» введена в связи с увеличением режима работы учреждения. По прочим учр ежде ниям: В соответствии с постановлением администрации от 09.10.2017 №960 введено в МКУ «Эксплуатационно-техническое управление» 8 штатных единиц для обеспечения организационно-технической деятельности Единой дежурно- диспетчерской службы. | ||||
2.12. |
Увеличение объема расходов за счет доходов от внебюджетной деятельности бюджетных и автономных учреждений в сравнении с отчетным годом |
Ежегодно, при формирова нии бюджета МО городской округ «Охинский » на очередной |
Управление образования МО городской округ «Охинский»; УКСиДМ МО городской округ «Охинский»; МАУ СОК «Дельфин» |
По итогам 2017 года в МАУ СОК «Дельфин», подведомственному управлению по культуре, спорту и делам молодежи по сравнению с 2016 годом дополнительно привлекли 233,9 тыс. рублей за счет приносящей доход деятельности. |
финансовы й год и плановый период |
||||
2.13. |
Включение в соглашение о предоставлении субсидии на иные цели муниципальным бюджетным и автономным учреждениям условия о перечислении субсидии из местного бюджета под фактическую потребность в соответствии с заявками по форме и в сроки, установленные главным распорядителям средств местного бюджета |
Ежегодно, 1 квартал |
Управление образования МО городской округ «Охинский»; УКСиДМ МО городской округ «Охинский» |
Типовая форма соглашения утверждена, в которой предусмотрены условия о перечислении субсидии из местного бюджета под фактическую потребность в соответствии с заявками по форме и в сроки, установленные главным распорядителям средств местного бюджета. С 2018 года соглашения о предоставлении субсидии на иные цели муниципальным бюджетным и автономным учреждениям заключены по новой форме. |
2.14. |
Заключение эффективных контрактов с руководителями органов местного самоуправления, руководителями муници- пальных учреждений, предусматривающих достижение планируемых показателей деятельности |
Ежегодно, 1 квартал |
Администрация МО городской округ «Охинский» в отношении руководителей органов местного самоуправления и подведомственных казенных учреждений; Управление образования МО городской округ «Охинский» в отношении руководителей подведомственных муници- пальных учреждений; УКСиДМ МО городской округ «Охинский» в |
По состоянию на 01.01.2018 года с руководителями, подведомственных управлению по культуре, спорту и делам молодежи и управлению образования заключены эффективные контракты, предусматривающие достижение планируемых показателей деятельности. С руководителями органов местного самоуправления и руководителями муниципальных учреждений, подведомственных |
отношении руководителей подведомственных муниципальных учреждений |
администрации заключены трудовые договора с показателями эффективности. | |||
2.15. |
Меры по централизации функций по осуществлению закупок товаров, работ, услуг |
Ежегодно, в течение года |
Управление образования МО городской округ «Охинский»; УКСиДМ МО городской округ «Охинский» |
Муниципальные учреждения самостоятельно осуществляют закупки товаров, работ, услуг. Централизация функций не планируется. |
2.16. |
Осуществление предварительного контроля |
Постоянно |
Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский» |
В целях предупреждения неправомерных расходов местного бюджета осуществляется предварительный контроль |
2.17. |
Предоставление обоснований планируемых бюджетных ассигнований |
Ежегодно, при внесении изменений в местный бюджет, формирова нии местного бюджета на очередной финансовы й год и на плановый период |
Администрация МО городской округ «Охинский»; Собрание МО городской округ «Охинский»; КУМИиЭ МО городской округ «Охинский»; Управление образования МО городской округ «Охинский»; УКСиДМ МО городской округ «Охинский»; Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский»; МКУ «УКС»; МКУ «ЭТУ»; МАУ СОК «Дельфин» |
При формировании местного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период и внесении изменений в него планируемые бюджетные ассигнования предоставляются с расчетами обоснованиями |
2.18. |
Анализ обоснованности планируемых бюджетных ассигнований |
Ежегодно, при |
Финансовое управление муниципального |
В целях предупреждения необоснованных расходов |
внесении изменений в местный бюджет, формирова нии местного бюджета на очередной финансовы й год и на плановый период |
образования городской округ «Охинский» |
местного бюджета при формировании местного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период и внесении изменений в него планируемые бюджетные ассигнования анализируются в соответствии с расчетами обоснованиями и исполнением бюджета за отчетный период | ||
2.19. |
Сокращение дебиторской задолженности |
Ежегодно, декабрь |
Администрация МО городской округ «Охинский»; Собрание МО городской округ «Охинский»; КУМИиЭ МО городской округ «Охинский»; Управление образования МО городской округ «Охинский»; УКСиДМ МО городской округ «Охинский»; Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский» МКУ УКС; МКУ «ЭТУ» |
По состоянию на 01.01.2018 года дебиторская задолженность составляет 161 155,1 тыс. рублей. Ежегодно принимаются меры по сокращению дебиторской задолженности. Мероприятия, проводимые для сокращения дебиторской задолженности: - подготовка и передача документов в арбитражный суд; -списание дебиторской задолженности с истекшим сроком давности, нереальную ко взысканию |
3.Мероприятия по совершенствованию долговой политики | ||||
3.1. |
Мониторинг процентных ставок по кредитам кредитных организаций в целях оптимизации расходов на обслуживание муниципального долга |
Ежегодно, при принятии решения о привлечени и кредита в кредитных организаци ях |
Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский» |
Муниципальный долг состоянию на 01.01.2018 отсутствует |
по года |
3.2. |
Планирование и поддержание объема долга по бюджетным кредитам, исключающее неисполнение обязательств по кредитам |
Ежегодно, при внесении изменений в местный бюджет, формирова нии местного бюджета на очередной финансовы й год и на плановый период |
Финансовое управление муниципального образования городской округ «Охинский» |
Муниципальный долг состоянию на 01.01.2018 отсутствует |
по года |
////////////////////////////