Создание фермы по разведению перепелов. Бизнес-план (2020 год)

1.Резюме

Настоящий бизнес-план подготовлен с целью предоставления комплексной информации

о проекте, основных участниках, финансовых прогнозах и иной существенной информации

необходимой для реализации идеи.

Проект рассчитан на инвестирование в выращивание и последующую реализацию

перепелов и перепелиных яиц.

Инициатор проекта - Иванов Иван Иванович.

Планируемая организационно-правовая форма инициатора проекта - крестьянское

фермерское хозяйство (КФХ).

Место осуществления проекта: ХХХХ.

Основной вид деятельности по ОКВЭД: 01.24 - Разведение сельскохозяйственной

птицы.

Основной целью Иванова И.И. является обеспечение потребностей рынка в

качественных перепелиных яйцах, мясе перепелов и птицы в живом весе и максимальное

получение прибыли путем осуществления своей деятельности.

Также целями создания КФХ в данном направлении являются:

на 1 этапе деятельности:

 найти наиболее выгодное направление предпринимательской деятельности при

относительно малых вложениях;

 наработка опыта в данном виде деятельности;

 наработка своего контингента клиентов.

на 2 этапе:

 увеличение объемов выпускаемой продукции.

Суть данного бизнес плана: доказать, что на данном этапе для данной местности

исходя из экономических соображений деятельность компании по выращиванию перепелов

наиболее целесообразна и оправданна.

Социальная эффективность проекта - при реализации проекта будет дополнительно

создано 1 рабочее место (инициатор проекта).

Степень успешности проекта оценивается как достаточно высокая, так как, несмотря

на небольшой уровень конкуренции в сегменте оказания такого рода услуг, потенциальных

клиентов достаточно много.

Деятельность по продвижению бизнес проекта подразделяется на несколько этапов:

 разработка бизнес-плана и других основополагающих документов;

 заключение договоров с клиентами;

 проведение рекламной кампании;

 инвестирование в развитие бизнеса;

 выход на рынок и завоевание доли на нем.

За март-апрель 2016 года планируется произвести подготовительные работы в том числе:

 приобретение птицы;

 приобретение инкубатора;

 поиск постоянных клиентов;

 ремонтные работы в перепелятнике.

Начальный период реализации продукции - май 2016 года. Горизонт финансового

планирования составляет 1 год. Продолжительность интервала планирования составляет 1

месяц. Для оценки эффективности проекта нулевым периодом планирования признается май

2016 года.

Показатели экономической эффективности реализуемого проекта приведены ниже:

Таблица 1.1. Показатели экономической эффективности проекта, тыс. руб.

Наименование показателя

Значение показателя

Выручка от реализации за период планирования

651 700 руб.

Чистая прибыль за период реализации проекта

251 150 руб.

Сумма (прогнозная) налоговых платежей

32 970 руб.

Срок окупаемости проекта

8 мес.

Рентабельность проекта

57,4 %

2. Описание услуги (товара, работ).

Основным производимым продуктом является мясо и яйца перепелов.

1. Перепелиные яйца - это яйца птиц перепелов. Перепел - птица отряда курообразных,

подсемейства куропатковых. Яйца имеют пятнистую

окраску, пятнышки обычно коричневого цвета. Они

маленького размера, весом до 12 г. У них скорлупа

очень хрупкая. При целостности скорлупы яйца

перепелов могут храниться при комнатной

температуре около 30 суток, а в холодильнике они

хранятся до 60 суток. Перепелиное яйцо - это целая

кладовая ценных питательных веществ. По количеству

активных веществ перепелиные яйца намного превосходят яйца других птиц. Первые

упоминания об этих яйцах, восходят ко временам фараонов и первых китайских династий. Уже

в те давние времена использовали перепелиные яйца в медицинских целях. Наиболее

популярными в наше время яйца стали благодаря Японии. В нашей стране в настоящее время

перепелиные яйца используются не только как деликатес, но и как лечебное средство.

Полезные свойства перепелиных яиц

В составе перепелиных яиц есть белки, богатые такими аминокислотами, как треонин,

тирозин, глицин, лизин, гистидин. 100 г продукта такого содержит, где то, 13 г белка. Чуть

больше 11 г составляют жиры. На углеводы приходится 0, 41 г. Зола - 1, 1 г, вода - 74, 35 г.

Перепелиные яйца - кладезь витаминов. Например, витамины из ряда B, практически все

есть. Их количественное соотношение в 100 г яиц приблизительно такое:

B1 - 0, 13 мг;

B2 - 0, 79 мг;

B3 - 0, 15 мг;

B4 - 263, 4 мг;

B5 - 1, 761 мг;

B6 - 0, 15 мг;

B9 - 66 мкг.

Наличие других витаминов, таких как K, D, E, только добавляет полезности этому

продукту.

Макроэлементами

перепелиные яйца тоже не

обделены. В них есть

кальций

(64

мг)

калий(132 мг), магний (13

мг)

и натрий

(141

мг). Фосфора в 100 г яиц -

226 мг. Микроэлементы

представлены

такими

компонентами, как железо

(3,

65 мг), медь (62 мкг),

марганец

(38 мкг). Есть

еще цинк и селен.

Богатейший

по

химическому своему составу, продукт этот имеет относительно низкую калорийность. В 100

г приблизительно 160 ккал.

Их используют для диет, так как, употребляя их, можно получить максимум

питательных веществ, минералов и витаминов - минимально получая калории.

Лечебные свойства перепелиных яиц

Полезные свойства этих маленьких яиц одобрено и медициной. Регулярное

употребление яиц перепелов в пищу благоприятно сказывается на здоровье детей и взрослых.

Особенно заметна польза яиц для костей и всей опорно-двигательной системы. Их используют

для лечения сердца и почек, поджелудочной железы и печени, желудка и предстательной

железы. Для оздоровления и лечения рекомендуется употреблять перепелиные яйца без

перерыва около 3-4 месяцев. С лечебной целью рекомендовано употребление сырых яиц,

однако возможно кушать жареные и вареные. Но не стоит забывать, что при длительной

обработке некоторые витамины разрушаются.

Очевидна польза для детей:

1. Яйца перепелов содержат комплекс необходимых ребенку витаминов, минералов и

аминокислот;

2. Практически не содержат аллергенов, даже если ребенок съест за один раз больше

разрешенного количества, то диатез ему не грозит;

3. Яйца имеют нейтральный вкус и интересную окраску, поэтому дети кушают их с

большим аппетитом;

4. Помогают укрепить иммунитет, улучшают физическую и умственную форму,

улучшают память и нервную систему;

5. Способствуют лучшему развитию ребенка, и увеличивает его сопротивляемость

болезням и вирусам.

Всего после 14 дней от начала приема в пищу перепелиных яиц, становится заметно их

благотворное влияние на весь организм. Пожилым людям рекомендуется употреблять

перепелиные яйца для уменьшения боли в суставах, а также чтобы улучшить слух и зрение.

2. Мясо перепелов привлекает своей нежностью, сочностью, своеобразным ароматом с

легким привкусом дичи. Изделия из мяса

перепелов — это достойное украшение любого

праздничного стола, возможность порадовать и

удивить своих гостей, а также поправить

здоровье.

Стоит отметить, что мясо перепелки было

востребовано всегда. Так, в Древние и Средние

века оно часто бывало на столе у знатных

господ, которые заботились о своем здоровье.

В чем польза мяса перепела:

1. В состав входит значительное количество калия, который ответственен за работу

головного мозга, оказывает аритмическое и гипотензивное действие;

2. Источник таких микроэлементов, как сера и фосфор, которые являются

необходимыми для нормализации обмена веществ;

3. Наличие витамина РР способствует улучшению микроциркуляции крови, а также

считается отличным средством для профилактики подагры;

4. Перепелиное мясо содержит витамин Д (профилактика рахита), витамины А, В1 и В2;

5. Имеется значительное количество различных аминокислот.

Планируемая цена реализации продукции приведена ниже.

Таблица 2.1. Цена реализации продукции, руб.

Наименование продукции

Цена

Яйца перепелиные

5 руб./шт.

Тушка

400 руб./кг.

Инкубационное яйцо

10 руб./шт.

Птенцы

80 руб./шт.

Несушки

200 руб./шт.

3. Исследование и анализ рынка.

Российский рынок продукции перепеловодства находится в стадии активного роста,

обусловленного относительно короткой историей развития, низким уровнем потребления на

душу населения при высоком нереализованном потенциале, а также благоприятной рыночной и

экономической конъюнктурой. В настоящее время здесь представлено значительное количество

игроков, у которых нет четко сформированной специализации по видам продукции - как

правило, перепелиные птицефабрики производят и яйцо и мясо.

К настоящему времени на рынке перепелиного яйца сформировались несколько целевых

групп потребителей, характеризующихся различной мотивацией.

1. Потребление по медицинским показаниям

Старейший сегмент, который за последнее время существенно вырос, так как

перепелиное яйцо стало намного доступнее для широких слоев населения.

2. Детское питание

Сегмент начал развиваться еще в

90-х на фоне многочисленных публикаций об

исключительной полезности перепелиных яиц. Его быстрый рост в последние три-четыре года

обусловлен в основном увеличением доходов и экспансией сетевой розницы.

3. Здоровое питание

В последние годы в России, по аналогии с развитыми западными странами, появилась

мода на здоровый образ жизни, одним из элементов которого является здоровое питание.

4. Продукт для среднего класса

Наиболее перспективный сегмент. В конечном счете, его развитие будет определять

окончательный потенциал роста рынка. В контексте данного сегмента перепелиное яйцо

рассматривается как один из широко распространенных для среднего класса продуктов.

Мотивация потребления определяется совокупностью факторов, включая вкусовые

предпочтения (в том числе исходя из формирования национальных традиций потребления),

высокое качество и полезность продукта для здоровья.

Рынок перепелиного мяса в настоящее время является по большей части производным

от рынка перепелиного яйца и в целом несколько отстает от него в своем развитии.

Перепелиное мясо в меньшей степени представлено в розничной торговой сети и в основном

сконцентрировано в системе общепита, что во многом объясняет крайне низкий текущий спрос

на тушки бройлеров. Дело в том, что тушки бройлеров весом 250-300 г слишком велики для

одной порции, поэтому рестораны предпочитают закупать специально откармливаемую птицу

(в основном петушков) яичных пород с весом тушек 100-120 г.

Потребительские сегменты на рынке перепелиного мяса в целом соответствуют яичным.

Отставая от яичного, рынок мяса сохраняет высокий потенциал роста. Производители уже

сегодня наращивают каналы сбыта в регионах, расширяют продуктовую линейку, реализуя

проекты по глубокой переработке. Появились такие продукты, как консервированные

маринованные перепелиные яйца, меланж, копченое мясо перепелов.

В настоящее время развитие рынка перепелиного яйца и мяса определяется следующими

тенденциями:

 становление массового рынка;

 увеличение емкости рынка, в первую очередь за счет регионов, так как более

насыщенные рынки Москвы и крупных городов растут медленнее;

 рост спроса со стороны промышленности, появление принципиально новых

продуктов, зарождение экспортного потенциала.

Несмотря на активный рост в течение последнего времени, текущий объем российского

рынка продукции перепеловодства остается крайне небольшим по отношению к развитым

странам. Так, при сопоставимой численности населения емкость рынка перепелиного яйца в

России примерно в 20 раз ниже, чем в Японии.

При этом как яйцо, так и мясо сохраняют потенциал многократного увеличения уровня

потребления, который скоро будет реализован. С учетом текущих тенденций прогнозируется,

что в ближайшие 2-3 года рынок продукции перепеловодства в России как минимум удвоится и

в последующие несколько лет будет расти на 25-40% в год. В конечном счете динамика

потребления будет определяться экономической ситуацией в стране и политикой властей на

федеральном и региональном уровне в сфере поддержки сельского хозяйства.

Для дальнейшего анализа рынка рассчитаем потенциальную ёмкость рынка в Х-районе.

Таблица 3.1. Ёмкость рынка Х-района

Показатель

Значение, руб.

Потенциальная емкость рынка

1 196 610

4. План маркетинга и продаж

Цели маркетинга могут быть качественными и количественными. Качественные цели

очень сложно измерить с помощью какого-либо показателя.

Качественными целями для данного бизнес-проекта являются:

 создание благоприятного образа компании;

 наиболее полное удовлетворение существующих потребностей;

 информирование потребителей о компании;

 создание благоприятных условий для продажи продукции.

Количественные цели имеют четкое измерение и результаты их достижения могут быть

легко рассчитаны с помощью определенных показателей.

Количественными целями для данного бизнес-проекта являются:

 рост объема продаж;

 рост прибыли;

 снижение издержек.

Для достижения поставленных целей и задач планируется использовать

производственную стратегию.

Производственная стратегия заключается в построении эффективной системы

управления, внедрении проектного управления и обеспечения конкурентоспособности по

качеству.

Целью стратегии является:

 снижение производственных затрат и затрат на управление;

 обеспечение соответствия предлагаемых продуктов существующим на рынке

потребительским предпочтениям.

Маркетинговый план реализации бизнес плана состоит из следующих компонентов:

 Ценообразование;

 Схема взаимодействия с покупателями;

 Реклама и иные способы продвижения продукции;

 Методы стимулирования продаж;

 Формирование имиджа предприятия (PR).

1. Ценообразование - важнейшая составляющая маркетингового плана.

Будут использованы следующие методы ценообразования.

 Метод следования за конкурентом. Смысл данного метода: пристроившись «в

хвостª, крупному конкуренту, завоевать свою долю рынка за счет каких-нибудь

дополнительных преимуществ или системой скидок;

 Реальное ценообразование учитывает также и политику скидок, и механизм

корректировки цен с учетом спроса на продукцию.

Все эти методы преследуют одну цель - привлечение клиента.

2. Схема взаимодействия с покупателями.

КФХ будет постоянно заниматься поиском клиентов, заинтересованных в приобретении

нашей продукции. При этом планируется постепенно расширять ассортимент производимой

продукции, чтобы иметь возможность предложить на рынке максимально возможный

ассортимент. Так по мере развития планируется производство копченого мяса, удобрений и др.

Для установления прочных устойчивых связей с постоянными клиентами предполагает делать

определенные скидки крупным постоянным покупателям.

3. Реклама и иные способы продвижения продукции.

Продвижение продукции будет осуществляться с помощью рекламы в газетах,

интернете, а также использования метода «Цепной реакцииª (когда один клиент рекомендует

компанию другому потенциальному покупателю).

4. Методы стимулирования продаж.

 усиление рекламной кампании;

 предоставление скидок клиентам.

5. Формирование имиджа инициатора проекта (PR).

За счет производства качественной продукции в быстрые сроки будет формироваться

положительный имидж КФХ.

На основании данных анализа рынка и маркетингового план предприятия представим

планируемый объем продаж.

Таблица 4.1. Планируемый объем продаж выпускаемой продукции

Наименование

май.16

июн.16

июл.16

авг.16

сен.16

окт.16

ноя.16

дек.16

янв.17

фев.17

мар.17

апр.17

Итого

продукции

Яйца перепелиные

кол-во, шт.

1640

2740

3500

5700

6500

7000

7500

7700

9000

9200

9500

71620

цена реализации за ед.,

руб.

выручка, руб.

8200

13700

17500

28500

32500

35000

37500

38500

45000

46000

47500

358100

Тушки

кол-во, кг.

22,5

12,5

47,5

247,5

цена реализации за ед.,

400

руб.

выручка, руб.

4000

9000

5000

8000

19000

18000

14000

99000

Инкубационное яйцо

кол-во, шт.

200

100

300

200

500

300

2700

цена реализации за ед.,

руб.

выручка, руб.

2000

1000

3000

2000

5000

3000

27000

Птенцы

кол-во, шт.

100

620

цена реализации за ед.,

руб.

выручка, руб.

4000

800

1600

4800

800

8000

4800

8000

49600

Несушки

кол-во, шт.

100

130

590

цена реализации за ед.,

200

руб.

выручка, руб.

12000

20000

26000

118000

Итого выручка

8200

12200

21700

24300

40100

49300

58800

75500

79500

91800

98500

651700

5. Организационный план.

Организационно-правовая форма предприятия - Крестьянское (фермерское) хозяйство.

Инициатором проекта является Иванов Иван Иванович.

Планируется применять - Единый сельскохозяйственный налог. Ставка налога -6%.

Расчетный счет индивидуальный предприниматель глава КФХ планирует открыть в

ПАО «Сбербанк Россииª.

Сделки с единичными покупателями продукции будут осуществляться через наличный

расчет, а с крупными заказчиками - по безналичному расчету.

На начальном этапе привлекать наемных сотрудников не планируется. Глава КФХ будет

обходиться собственными силами. Ведением бухгалтерского учета глава КФХ будет

заниматься самостоятельно.

Для более эффективного использования времени и денежных средств был составлен

календарный план реализации проекта.

Таблица 5.1. Календарный план реализации проекта

Март 2016г

Апрель 2016

Май 2016

Наименование мероприятия

Регистрация КФХ

Приобретение оборудования

Приобретение птицы

Рекламные мероприятия

Выпуск первой партии продукции

Мониторинг потребительских предпочтений

6. Производственный план.

Ферма будет располагаться по адресу: ХХХ.

Для выращивания перепелов в настоящее время построено отдельно стоящее помещение

общей площадью 40 м2. Для отопления помещения построена отдельная котельная, будет

подведено электричество.

Содержание перепелов

Для выращивания перепелов необходим особый тепловой режим. Температура в

помещении перед посадкой перепелят доводится до 35−36 градусов за счет специальных или

бытовых калориферов, печного отопления или любой другой системы обогрева.

Такая температура поддерживается в течение первой недели, затем снижается до 20−22

градусов в течении первых четырех недель жизни птенцов. Снижение температуры

производится постепенно, т.к. перепелята очень чувствительны к ее резким перепадам.

Главным критерием поддержания оптимальной температуры является состояние самой птицы:

если перепелята скучиваются, малоподвижны, плохо потребляют корм — значит температура

низкая, если же распускают крылья, раскрывают клюв, часто дышат — значит им жарко и

температуру надо понизить.

Освещение

Продолжительность освещения перепелят в первую неделю —

24 ч, затем оно

уменьшается на 3 часа в неделю и к 45-дневному возрасту доводится до 12 час/сутки при

интенсивности освещения в зоне размещения кормушек и поилок в первый день 20−25 лк с

последующим снижением до 5-8 лк к 3-недельному возрасту.

Воздухообмен

Воздухообмен в помещении обеспечивается за счет вентиляторов, окон, фрамуг,

форточек и специальных шахт. Следует обратить внимание на недопустимость сквозняков.

Влажность воздуха должна быть в пределах 60−70%. Главное, чтобы в помещении, где

выращиваются перепела, не было пыли и запаха сероводорода.

Технология кормления молодняка

При кормлении перепелят кормушки и поилки располагаются равномерно так, чтобы все

птенцы имели свободный доступ к корму и воде. В первые дни кормушки и поилки должны

быть хорошо освещены и заполняться одновременно все. В первые 1−2 дня корм насыпают в

лотковые кормушки с низкими бортиками, на бумагу или чистую ткань. Позднее используют

как лотковые, так и небольшие желобковые кормушки с бортиками высотой до 20−30 мм.

Сверху кормушка покрывается редкой сеткой или прутиками, что предохраняет корм от

россыпи и загрязнения подстилкой. В клетку ставят не менее двух кормушек. Фронт кормления

для перепелят старше недельного возраста 10−12 мм/гол. Поят перепелят из вакуумных поилок

или пластмассовых поддонов, на дно которых кладут крестовину высотой

5 мм. Фронт

поения — 3−5 мм/гол.

Перепелят кормят вволю комбикормами высокого качества в виде крошки или дерти

мелкого помола. Для кормления перепелят используют в первую очередь легкопереваримые

корма: кукурузная и пшеничная дерть, соевый и подсолнечниковый шрот, рыбная мука,

кормовые дрожжи. В первые дни жизни используют: свежий творог, круто сваренные яйца. В

старшем возрасте перепелятам в смеси с комбикормом или в отдельных кормушках дают мелко

рубленную мягкую зелень. Главное — все корма должны быть свежие и доброкачественные.

Кормление перепелят подразделяется на 2 периода: 1−4 недель и 5−6 для японских

перепелов и 5−7 недель — для фараонов.

Однако в первом периоде выделяется дополнительно предстартовый период: первые 5−7

дней, когда скармливаются просеянные корма и вареные яйца (2−3 г/гол), протертые через

сетку с сечением 2î2 мм, с третьего дня — свежий творог (2 г/гол), мягкая зелень; зимой —

тертая морковь (2г/гол). Мучная смесь тщательно перетирается с вареными яйцами и творогом.

Кормят перепелят в этот период 5−6 раз в сутки, не допуская закисания кормов в кормушках.

Перед каждым кормлением, оставшиеся корма убирают.

Таблица 6.1. Питательность кормосмеси для перепелят

Содержание в 100 г сухой смеси, %

Возраст

Обменная

перепелят,

Клет-

Протеин

энергия,

Кальций

Фосфор

Натрий

недель

чатка

ккал.

Ремонтный молодняк

1−4

284,0

3010

3,0

1,0

0,8

0,5

5−6 (7)

17,0

275

5,0

1,2

0,8

0,5

Мясной молодняк

1−3

28,0

300

3,0

1,0

0,8

0,5

4−6 (7)

20,5

310

5,0

1,0

0,8

0,3

Лучше всего кормить перепелят полнорационным комбикормом заводского

изготовления для индюшат первого возраста или цыплят-бройлеров в виде мелкой крошки или

рассыпным.

После 4−5-недельного возраста в рацион вводят овсяную дерть, просо, травяную муку.

При составлении рационов надо контролировать содержание и баланс аминокислот,

соотношение протеина и обменной энергии. Кормосмесь обогащается микроэлементами и

витаминами путем добавления специального витаминно-минерального премикса, а при

недостатке лизина и метионина — добавки их синтетических препаратов. В отдельные

кормушки насыпается мелкий гравий с размерами частиц 1−2 мм.

Содержание и кормление взрослых перепелов

Самцы перепелов достигают половой зрелости в 35−40-дневном возрасте, самки — 40-

дневном. 50%-я интенсивность яйцекладки достигается в 50-дневном, 70−75% — в 60−65−

дневном возрасте. Интенсивная яйценоскость длится 36−40 недель. В 6−7-недельном возрасте

перепелят разделяют по полу и комплектуют родительское стадо. У самцов грудь красновато-

коричневая с черными пятнышками, у самок — светлая с черными крапинками. Живая масса

самок при комплектовании стада —

120 г, самцов —

110 г. Отбракованных перепелят

переводят на откорм.

Содержат перепелов родительского стада в групповых клетках — по 30 голов, в т.ч.

23−24 самки и 7−6 самцов (половое соотношение 1:3−4).

Применяют также изолированное содержание самцов от самок и подсадку самок к

самцам для спаривания через 1−2 дня на 15−20 мин.

Высота клетки в передней части должна быть 14−15 см, в задней −11−12 см. Удельная

плотность посадки для самок — 150 см кв. / гол, для самцов 100−120 см кв./гол.

Взрослых перепелов содержат при

17−18 часовом световом дне и интенсивности

освещения 20 лк (4 Вт/м2 пола). Более яркое освещение, так же как и перегруппировка птиц в

клетке, не рекомендуется, т.к. перепела в таких случаях ведут себя неспокойно, дерутся и

расклевывают друг друга. Температура при содержании родительского стада должна быть

20−22 градусов, относительная влажность воздуха — 60−65%.

Кормушки устраиваются с одной стороны клетки на высоте 50−66 мм, поилки — с

другой. Фронт кормления 15−20 мм/гол, поения 10−13 мм/гол.

Кормят взрослых перепелов 2 раза в сутки такой же кормосмесью, что и молодняк в 6−7-

недельном возрасте. При этом уменьшают дачу сочных и зерновых кормов, увеличивают

содержание протеина до 21%, обменной энергии — 290 ккал/100 г смеси.

В настоящее время определены поставщики оборудования, птицы и кормов:

- "Магазин 1" Улица, д.1,

- "Магазин 2" Улица, д.2,

- "Магазин 3" Улица, д.3.

Потребность в оборудовании и других технических средствах представлена ниже.

Таблица 6.2. Потребность в оборудовании и других технических средствах.

Наименование

№

Способ

Срок

Стоимость

оборудования,

Цена за

Кол

п/

Тип или модель

получени

поставк

оборудовани

технических

ед., руб.

-во

средств

Котел

по факту

Zota Topol-M 14

покупка

26900

твердотопливный

оплаты

по факту

Радиаторы

покупка

5000

10000

оплаты

по факту

Радиаторы

покупка

7500

15000

оплаты

БЛИЦ 48-Ц

(цифровой),

220/12В,

Инкубатор

Цифровая

по факту

покупка

8990

автоматический

электроника,

оплаты

автоматич.повор

от, регулировка

влажности

по факту

Птица

покупка

250

20000

оплаты

по факту

Корм для несушек

покупка

2640

оплаты

по факту

Корм для цыплят

покупка

3900

оплаты

по факту

Брудер

разборный/склад

покупка

4490

оплаты

ной ПТИЦЕВОД

по факту

Клеточная батарея

покупка

15000

оплаты

по факту

Овоскоп

"Универсал"

покупка

490

оплаты

Поилки, кормушки,

по факту

покупка

1000

лампа для обогрева

оплаты

Перощипальная

Спрут Плюка

по факту

покупка

5990

машина

мини (Перепел)

оплаты

Решетка для

БЛИЦ Б*48 (для

по факту

покупка

290

перепелов

БЛИЦ 48, 48Ц)

оплаты

Электро.

по факту

покупка

5500

Оборудование

оплаты

по факту

Упаковка для яиц

покупка

5,5

500

2750

оплаты

Итого

122940

Для выращивания птицы потребуются корма. Потребность в кормах представлена ниже.

Таблица 6.3. Потребность в кормах на программу 2016 года

Потребность на программу 2016 года

Наименование вида

1квартал

2 квартал

3квартал

4 квартал

Поставщики

материальных ресурсов

сумма,

в натур

тыс.

выраж.

руб.

Комбикорм для взрослой птицы

120

4,8

598,5

23,94

1122,5

44,9

"Поставщик 1"

Комбикорм для цыплят

5,4

270

16,2

270

16,2

" Поставщик 1"

Всего

210

10,2

868,5

40,14

1392,5

61,1

Таблица 6.4. Потребность в кормах на программу 2017 года

Потребность на программу 2017 года

1квартал

2 квартал

3квартал

4 квартал

Наименование вида

Поставщики

сумма,

материальных ресурсов

в натур

тыс.

выраж.

руб.

Комбикорм для взрослой птицы

1532,5

61,3

552,5

22,1

" Поставщик 1"

Комбикорм для цыплят

495

29,7

135

8,1

" Поставщик 1"

Всего

2027,5

687,5

30,2

При расчете потребности в кормах мы исходили из того, что суточная потребность в корме у взрослой птицы 25 гр./сутки, у цыплят -

15гр/сутки. Плановое наличие птицы на конец месяца представлено в таблице 6.5.

Таблица 6.5. Плановое наличие птицы, голов

Показатель, кол-во

май.16

июн.16

июл.16

авг.16

сен.16

окт.16

ноя.16

дек.16

янв.17

фев.17

мар.17

апр.17

Несушки

100

150

220

250

280

300

330

340

350

Петухи

100

110

113

117

Цыплята

100

200

100

300

200

300

400

300

Птица на убой

190

180

140

Взрослая птица для продажи

100

130

Итого взрослой птицы,

голов

174

240

384

423

523

550

580

730

733

737

Итого цыплят, голов

100

200

100

300

200

300

400

300

В процессе ведения деятельности по выращиванию перепелов у КФХ будут возникать постоянные затраты. Перечень и размер

постоянных затрат приведены в таблице 6.6.

Таблица 6.6. Постоянных затрат

Наименование затрат

май.16

июн.16

июл.16

авг.16

сен.16

окт.16

ноя.16

дек.16

янв.17

фев.17

мар.17

апр.17

Итого

500

6000

Электроэнергия

500

6000

Страховые взносы на

5789

6405

23772

главу КФХ

1000

6789

1000

6789

1000

6789

1000

7405

1000

35772

Итого

7. Налогообложение.

В качестве системы налогообложения выбран единый сельскохозяйственный налог

(ЕСХН).

Ставка налога -6 %.

Объект налогообложения ЕСХН - доходы, уменьшенные на величину расходов.

Авансовые платежи по ЕСХН уплачиваются налогоплательщиками не позднее 25

календарных дней со дня окончания отчетного периода, то есть не позднее 25 июля текущего

налогового периода (календарного года). ЕСХН, подлежащий уплате по итогам налогового

периода, уплачивается налогоплательщиками не позднее

31 марта года, следующего за

истекшим налоговым периодом.

Индивидуальный предприниматель глава КФХ также обязан уплачивать страховые

взносы за себя

ПФ (6204*26%*12 мес.) =19 357;

ФФОМС (6204*5,1%*12 мес.)= 3 797.

Так же с дохода превышающего 300 000 руб. в год, уплачивается налог в ПФ в размере

1%.

Взносы уплачиваются ежеквартально.

Таблица 7.1. Налоговая эффективность проекта за первый год реализации

Наименование налога

Уплаченная сумма, руб.

ЕСХН

9 198

Страховые взносы на главу КФХ

23 772

Итого

32 970

8. Финансовый план.

Необходимый объем инвестиций в приобретении оборудования составит 122 940 руб.

Финансирование проекта планируется за счет единовременной финансовой помощи

ЦЗН в сумме 76 440 руб. и собственных средств инициатора проекта в сумме 46 500 руб.

Планируется в течение первого года реализации проекта получить выручку в размере

651 700 рублей.

Чистая прибыль за первый год реализации проекта ожидается в сумме 251 150 рублей.

Срок окупаемости проекта - 8 месяцев.

Таблица 8.1. Расчет денежных поступлений

№ п/п

Наименование источника

Сумма, руб.

Собственные средства

46 500

Привлеченные средства:

2.1.

заемные беспроцентные средства

2.2.

заемные процентные средства

2.3.

единовременная финансовая помощь при государственной

регистрации в качестве юридического лица, либо

76 440

индивидуального предпринимателя, либо крестьянского

(фермерского) хозяйства

Итого

122 940

В период старта проекта предполагается осуществить единовременные

инвестиционные расходы. Расшифровка инвестиционных расходов приведена ниже.

Таблица 8.2. Смета единовременных затрат

№ п/п

Статьи затрат

Сумма, руб.

Затраты, связанные с регистрацией предпринимательской

деятельности

1.1.

государственная пошлина за регистрацию

предпринимательской деятельности

1.2.

нотариальные услуги

1.3.

подготовка учредительных документов

Организационно-технические затраты

122 940

2.1.

ремонт помещения

2.2.

оборудование и инструменты

122 940

2.3.

мебель

2.4.

2.5.

заработная плата персоналу до получения прибыли

2.6.

непредвиденные расходы

Итого

122 940

Расшифровка расходов, произведенных за счет единовременной финансовой помощи,

приведена ниже.

Таблица 8.3. Расходы единовременной финансовой помощи

Цена за 1

№

Количество

Сумма,

Наименование расходов

единицу,

п/п

единиц

рублей

26900

Котел твердотопливный Zota Тополь -М 14

490

Овоскоп Новобыт "Универсал"

8990

Инкубатор автоматический БЛИЦ 48-Ц

(цифровой), 220/12В, Цифровая электроника,

автоматич.поворот, регулировка влажности

Перощипальная машина Спрут Плюка мини

5990

(Перепел)

4490

Брудер 77 разборный/складной ПТИЦЕВОД

Решетка для перепелов БЛИЦ Б*48 (для БЛИЦ

290

48, 48Ц)

Птица

250

20000

10.

Корм для несушек

2640

11.

Корм для цыплят

3900

12.

Упаковка для яиц

500

5,5

2750

ИТОГО

76 440

Отчет о движении денежных средств за первый год реализации проекта с разбивкой по

месяцам приведен в таблице 8.4.

Таблица 8.4. Отчет о движении денежных средств

Показатель

май.16

июн.16

июл.16

авг.16

сен.16

окт.16

ноя.16

дек.16

янв.17

фев.17

мар.17

апр.17

1.Поступление от

8200

12200

21700

24300

40100

49300

58800

75500

79500

91800

98500

реализации

2.Денежные затраты, всего

129040

12034

11620

13600

23709

16400

24800

37742

26500

33700

40205

31200

Оборудование и

102940

инструменты

Закупка птицы

20000

Корма

5100

10620

12600

16920

15400

23800

21900

25500

32700

32800

30200

Электроэнергия

500

Налоги (в том числе взносы

5934

5789

14842

6405

на главу КФХ)

3.Чистый поток (стр.1-стр.2)

-120840

166

10080

10700

16391

32900

34000

37758

53000

58100

51595

67300

4.Финансирование

122940

5.Чистый поток с учетом

финансирования(стр.3+стр.

2100

166

10080

10700

16391

32900

34000

37758

53000

58100

51595

67300

6.То же с нарастающим

2100

2266

12346

23046

39437

72337

106337

144095

197095

255195

306790

374090

итогом

Плановый отчет о движении денежных средств за второй год реализации проекта с

разбивкой по кварталам представлен в таблице 8.5.

Таблица 8.5. Отчет о движении денежных средств за 2 год реализации проекта

Показатель

2кв.17

3кв.17

4кв.17

1кв.18

1.Поступление от реализации

313000

366000

376500

421500

2.Денежные затраты, всего

200395

254507

271148

186404

Оборудование и инструменты

Закупка птицы

Корма

179500

240800

243600

174000

Электроэнергия

2400

3000

15495

8307

22148

7004

Налоги (в том числе взносы на главу КФХ)

3.Чистый поток (стр.1-стр.2)

112605

111493

105352

235096

4.Финансирование

5.Чистый поток с учетом финансирования

112605

111493

105352

235096

(стр.3+стр.4)

6.То же с нарастающим итогом

112605

224098

329450

564546

9. Анализ рисков

Деятельность предпринимателя всегда подвергается рискам быть нарушенным из-за

определенных непредвиденных ситуаций. Именно поэтому нужно спланировать деятельность

таким образом, чтобы избежать таких ситуаций или быстро возобновить нормальное

состояние бизнеса. Все основные риски перечислены в таблице 9.1.

Таблица 9.1. Возможные риски при реализации проекта

Возможные риски

Меры снижения влияния риска

Это, пожалуй, самый большой риск. Для его устранения

Болезни перепелов

проводится постоянный контроль качества кормов и

содержания птицы, а, в случае болезни, проводится

немедленное реагирование и устранение очага заболеваний.

Экономические риски, связаны с

Постоянная работа с клиентами, совершенствование

неплатежеспособностью потребителя,

продукта, гибкая ценовая политика, повышение

неустойчивостью спроса, снижением цен

качественных параметров продукции, расширение

конкурентами.

ассортимента и постоянный поиск новых рынков сбыта.

Четкое календарное планирование работ, лучшая

Производственные риски

организация проводимых работ.

Основная мера по снижению риска заключается в

разработке инвестиционно-финансовой стратегии, целью

Финансовый риск

которой является попадание в зону прибыльного

функционирования.