|
|
|
1С-Рарус:Учет ценных бумаг
Функциональные возможности
Москва, 2021 год
Зачем нужно это типовое решение
Программный продукт «1C-Рарус:Учет ценных бумагª предназначен для
автоматизации бухгалтерского и налогового учета на рынке ценных бумаг:
Профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензию
профучастника на осуществление деятельности по доверительному управлению
ценными бумагами, для ведения учета по клиентам — учредителям
доверительного управления, не являющимся некредитными финансовыми
организациями.
Иных организаций, осуществляющих куплю-продажу ценных бумаг, для которых
данный вид деятельности не является основным.
Благодаря архитектуре платформы «1С:Предприятие 8ª, документооборот программы
«1C-Рарус:Учет ценных бумагª прекрасно адаптируется под потребности компании,
осуществляющей куплю-продажу ценных бумаг.
«1C-Рарус:Учет ценных бумагª обладает следующими функциональными
возможностями:
Бухгалтерский учет ценных бумаг в соответствии с ПБУ 19/02, 18/02.
Налоговый учет ценных бумаг нескольких организаций (в т. ч. клиентов по
договорам доверительного управления — юридических лиц) в одной базе данных.
Настройка учетной политики для каждой организации:
Способа определения финансового результата (на счете 90 или 91).
Выбор методов списания себестоимости в бухгалтерском и налоговом учете.
Выбор счетов расчетов по биржевым и внебиржевым сделкам, счетов учета
дополнительных затрат при покупке и продаже ценных бумаг, счета дооценки НКД.
Детализация ценных бумаг по намерениям, срочности и обращению.
Выбор варианта отражения РЕПО в бухгалтерском учете как займа или купли-продажи,
варианта начисления дисконта/процента по собственным векселям, периодичности
начисления процентов по депозитам в бухгалтерском и налоговом учете.
Отражение в учете различных видов финансовых инструментов:
акций;
долговых ценных бумаг:
o
облигаций (государственных, корпоративных, в т. ч. купонных, амортизируемых);
o
простых и переводных векселей (в т. ч. собственных, третьих лиц, финансовых
товарных, дисконтных, процентных);
депозитов (в т. ч. валютных);
паев;
депозитарных расписок;
валютных пар.
Учет операций с ценными бумагами на биржах/вне биржи:
покупка (приобретение, получение)/продажа (реализация, выбытие) ранее
приобретенных ценных бумаг:
o
сделки РЕПО с акциями и облигациями;
o
маржинальные сделки;
o
сделки мены;
o
купля-продажа валюты, в т.ч. сделки СВОП;
o
передача/возврат имущества;
o
ввод остатков.
Учет корпоративных действий:
погашение НКД/облигаций/векселей;
конвертация ЦБ;
дробление ЦБ;
консолидация ЦБ;
начисление ЦБ;
начисление дивидендов.
Учет выданных и полученных кредитов и займов:
получение/выдача кредитов и займов, погашение кредитов и займов;
начисление процентов по кредитам и займам.
Учет регламентированных операций:
переоценка ЦБ, дооценка НКД;
начисление/погашение процентов по депозиту, начисление процента/дисконта по
векселям;
начисление процентов по РЕПО;
начисление комиссий;
переоценка валютных активов;
начисление вариационной маржи.
Учет движений (формирование проводок) в программе осуществляется по
синтетическим и аналитическим счетам бухгалтерского и налогового учета с
соблюдением принципа двойной записи.
Интеграционные механизмы:
Использование механизма API NSD для загрузки ценных бумаг из НРД (при
наличии договора с НРД).
Загрузка котировок и сделок из стандартных файлов Московской биржи, с других
торговых площадок из файлов форматах txt (csv), dbf, xls, xml.
Отчеты:
бухгалтерская справка переоценки ЦБ;
проверка сделок на соответствие рыночным ценам;
выписка по счету;
бухгалтерский баланс ДУ;
регистр учета доходов от реализации ЦБ;
регистр учета полученного (начисленного) дохода по НКД;
регистр РЕПО;
регистр доходов и расходов по открытым позициям;
регистр доходов и расходов по торговому портфелю;
отчет о финансовом результате;
отчет по остаткам ценных бумаг;
открытие и закрытие коротких позиций по партиям;
оборотно-сальдовая ведомость по ценным бумагам;
график погашения облигаций.
|